Exécution d'un petite entreprise vient avec ses défis. Vous devez gérer les licences commerciales, les contrats, le marketing et, peut-être la tâche la plus ardue de toutes, les taxes. Lorsque vous êtes un employé W-2, le 15 avril est généralement assez simple - lancez TurboTax, entrez vos informations et attendez votre remboursement.
Pour les indépendants et les propriétaires de petites entreprises, cependant, la saison des impôts est plus compliquée et les enjeux plus importants. Chaque déduction a un impact sur votre résultat net. «En tant que pigiste, vous payez non seulement l'impôt sur le revenu fédéral et étatique, mais aussi l'impôt sur le travail indépendant. Cela inclut à la fois les parties employeur et employé de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie, ce qui représente 15% supplémentaires », a déclaré Martin Kamenski, PDG de Rével CPA.
C'est pourquoi il est essentiel de savoir ce que vous pouvez déduire et de conserver ces reçus. Ilene Squires, fondatrice de Préparation des impôts des écuyers
, recommande de simplifier les choses en rationalisant le suivi des dépenses sur une seule plate-forme. Elle déclare: « Les logiciels de comptabilité, comme QuickBooks, peuvent tout faire: tenir un registre actif de toutes vos affaires transactions (dépenses), suivre votre kilométrage, facturer, accepter les paiements des clients et estimer votre impôts. »Vous ne savez pas par où commencer ou ce qui est légitime aux yeux de l'IRS? Commencer avec déductions de base pour les pigistes, y compris votre bureau à domicile, les frais de publicité, le téléphone, les services professionnels, la caisse de retraite, et les frais d'études, puis passez à ces déductions fiscales supplémentaires qui pourraient ne pas être sur votre radar.
L'inspiration est une déduction! Par exemple, si vous êtes un artiste, ces visites de musées peuvent s'additionner, mais l'IRS les considère comme une dépense professionnelle nécessaire. "Les expositions d'art, la télévision par câble, les services de musique et tout autre média artistique sont déductibles tant qu'ils sont liés à l'augmentation des compétences et des connaissances spécifiques à l'industrie », déclare George Birrell, CPA et fondateur de Taxhub.
Qu'il s'agisse d'une tasse de café tout en réseautant avec un autre propriétaire d'entreprise créative ou d'un déjeuner avec un client potentiel, assurez-vous de conserver le reçu. Kamenski déclare: «Le Congrès a préparé des repas d'affaires qui ont lieu ou sont commandés dans un restaurant déductibles à 100% pour 2021 (au lieu des 50% habituels). Assurez-vous de les identifier auprès de votre CPA afin d'obtenir une déduction complète! »
Amy Northard, CPA, ajoute: "Assurez-vous de conserver le reçu du repas et une note indiquant avec qui le repas était et l'objectif commercial, juste au cas où l'IRS demanderait ces détails."
Lorsque vous n'avez pas de collègues au bureau, les organisations professionnelles peuvent fournir un débouché pour le brainstorming, le réseautage et l'éducation. Heureusement, les cotisations qui accompagnent souvent ces adhésions sont déductibles à 100%, selon l'IRS.
Si vous faites appel à un tiers pour collecter les paiements par carte de crédit et de débit de vos clients, vous pouvez également déduire les frais de traitement du commerçant, y compris ceux de Venmo ou PayPal. Northard dit: "Ceux-ci devront être déclarés séparément des revenus perçus par les processeurs marchands en tant que dépenses d'entreprise lorsque vous produisez vos impôts."
Keila Hill-Trawick, fondatrice et PDG de Comptabilité du petit poisson, déclare: « Souvent, les pigistes et les créatifs utilisent des magazines et des livres pour approfondir leurs connaissances, offrir des inspirations à leurs créations et les tenir au courant des changements et des tendances. Si ceux-ci sont ordinaires et nécessaires à l'entreprise, cela pourrait être une chance d'annuler ces abonnements ou achats.
La plupart des indépendants et des propriétaires de petites entreprises connaissent la déduction pour travail à domicile, mais ils ne sont pas conscients de son ampleur. La superficie en pieds carrés et la configuration des meubles sont la première étape, mais, selon Squires, l'assurance de location, l'entretien (améliorations, nettoyages, frais d'entretien), les charges et les appareils sont inclus, trop. Elle explique plus loin: « Si vous avez investi plus de 1 000 $ pour un article (entrepreneurs et bricoleurs non inclus, mais toujours dépensables), le contribuable devrait prendre le Dépenses en vertu de l'article 179. Si l'article est inférieur à 1 000 $, je suggérerais de considérer la déduction de l'article régulier comme une «dépense de bureau».
Hill-Trawick ajoute: « Il existe un mythe selon lequel l'IRS signale les déductions pour le bureau à domicile, mais ce n'est pas vrai! L'espace doit être régulièrement et exclusivement utilisé pour les affaires, mais si vous remplissez les conditions requises, il n'y a aucune raison pour que vous ne profitiez pas des dépenses directes et indirectes liées à l'espace.
Les articles professionnels peuvent coûter cher, en particulier pour les indépendants créatifs. Les ordinateurs, caméras, équipements vidéo, etc. s'additionnent, et ils doivent être remplacés pour rester à jour. Heureusement, la déduction pour amortissement existe à cet effet. Selon le site Web de l'IRS, "Il s'agit d'une allocation annuelle pour l'usure, la détérioration ou vétusté du bien. » Un fiscaliste peut vous aider à clarifier ce que cette déduction signifie pour votre Entreprise.
À une époque où beaucoup sont obligés de donner plus, il y a un bonus fiscal supplémentaire à faire le bien. "Bien que les contributions caritatives ne réduiront pas vos impôts sur le travail indépendant, elles réduiront votre revenu imposable global", déclare Kamenski.
Bien qu'il puisse être attrayant d'accumuler les dépenses pour aider à réduire votre fardeau fiscal, ne dépensez pas d'argent uniquement pour réduire votre facture IRS. Hill-Trawick dit: «Étant donné que les dépenses ne sont pas une déduction fiscale dollar pour dollar, ne dépensez pas 100 $ inutilement pour économiser 25 $ en impôts. Au lieu de cela, regardez les investissements prévus. Avez-vous besoin d'un nouvel ordinateur ou est-il temps de remplacer l'équipement? Existe-t-il des abonnements que vous pourriez payer annuellement au lieu de mensuellement pour augmenter le coût payé et économiser de l'argent dans le processus? Considérez les dépenses comme l'achat de quelque chose en solde. Bien sûr, c'est techniquement une économie, mais c'est toujours de l'argent, alors assurez-vous que c'est une dépense qui vous semble raisonnable.
