La pandémie a changé la façon dont les Américains travaillent. Selon les recherches de Université de Stanford, 23% de la population active des États-Unis travaille désormais à distance à plein temps, tandis que 33% ne travaillent pas du tout en raison de l’impact de la récession de verrouillage. Et de plus en plus de personnes ont exercé un travail indépendant, que ce soit en tant qu'entrepreneurs, consultants ou propriétaires d'entreprise eux-mêmes.
En fait, une nouvelle étude de Upwork déclare que 59 millions d'Américains travaillent désormais à la pige, ce qui représente 36% de la main-d'œuvre américaine, soit une augmentation de 8% depuis 2019. Et tandis que certains travailleurs ont choisi de devenir indépendants cette année pour la flexibilité, l'indépendance et le potentiel de gain qu'il offre, d'autres l'ont n'ont pas eu d'autre choix que de chercher des concerts parallèles et d'autres formes de travail indépendant pour compléter leurs revenus alors que la pandémie fait des ravages sur le économie.
Si vous êtes l'un des nombreux travailleurs à temps plein qui se tournent vers le travail indépendant, vous avez probablement beaucoup de questions. Vous ne savez peut-être pas non plus ce que cela signifie pour vous sur le plan fiscal. Outre les taux d'imposition du travail indépendant et les options de régime de retraite, certains pigistes ne sont pas au courant fait qu’ils sont censés payer les impôts fédéraux et provinciaux estimés avant de déposer leurs déclarations annuelles.
Pour vous aider à améliorer votre santé financière en tant que pigiste, nous avons demandé au comptable Jonathan Medows du cabinet comptable basé à New York. Medows CPA pour partager certaines de ses idées. Des dépenses que vous pouvez amortir aux conseils sur la façon de vous préparer aux arriérés d'impôts, voici ce qu'un expert financier dit que vous devriez savoir en tant que pigiste.
Lorsque vous travaillez pour vous-même, vous paierez plus d’impôts que si vous travailliez pour un employeur. «En plus des impôts sur le revenu fédéraux et étatiques, et toute autre taxe propre à votre région, vous paierez une taxe sur le travail indépendant», explique Medows. «C'est essentiellement l'équivalent d'une taxe de sécurité sociale, sauf lorsque vous travaillez pour quelqu'un, ils correspondent à vos prestations de sécurité sociale et travailler pour vous-même, vous payez pour les deux.»
Selon le IRS, le taux d'imposition du travail indépendant est de 15,3%, 12,4% pour la sécurité sociale et 2,9% pour Medicare, contre 6,2% pour les employés. Traduction: Les pigistes paient plus du double du montant des taxes de sécurité sociale, sous forme de taxe sur le travail indépendant. Gardez cela à l'esprit lorsque vous fixez vos tarifs et budgétisez en conséquence.
Medows dit que le revers des taux d'imposition du travail indépendant est que les pigistes peuvent réclamer certaines déductions fiscales que les employés traditionnels ne peuvent pas. «Si vous travaillez à domicile, vous pourrez déduire une partie de votre loyer ou de votre prêt hypothécaire, ou une zone que vous utilisez exclusivement pour le travail, sous la déduction pour bureau à domicile», explique-t-il. «Il existe également des déductions pour les services publics, les fournitures de bureau, les frais de déplacement, les primes d'assurance et, dans certains cas, les frais de préparation des déclarations de revenus.»
Pour suivre vos dépenses indépendantes tout au long de l'année, Medows recommande de télécharger un logiciel de comptabilité convivial, tel que Quickbooks ou Xero, pour gérer vos finances régulièrement, ou si vous ne voulez pas payer pour un logiciel, maintenir une feuille de calcul comme Google Sheets sur votre ordinateur avec tous vos coûts liés au travail. La recherche du système qui répond le mieux à vos besoins peut prendre du temps. Ce qui compte, c'est que vous restiez diligent et organisé, et que vous suiviez chaque facture, dépense et investissement.
Il existe un assortiment d'options de régime de retraite pour les travailleurs indépendants, car les pigistes n'auront pas accès à un régime de retraite d'entreprise parrainé par le travail, comme un 401k. «Les options de plan de retraite les plus populaires pour les travailleurs indépendants sont les Solo 401K et les IRA simplifiés de retraite des employés (SEP IRA)», explique Medows. «Et les deux options permettent aux travailleurs indépendants de verser des cotisations de retraite plus importantes que les employés traditionnels.» De plus, Medows dit que chaque dollar que vous contribuez à un Solo 401k ou SEP IRA est déductible de votre revenu, vous pouvez donc épargner pour la retraite tout en réduisant votre impôt facture. Si vous ne savez pas quel type de plan de retraite vous convient, consultez un comptable ou consultez le détail des différentes options sur l'IRS. site Internet.
Selon Medows, le plus gros problème auquel les pigistes sont confrontés lorsqu'ils déclarent leurs impôts est de ne pas anticiper les impôts dus à l'État et à l'IRS. «Étant donné que les impôts sur votre revenu indépendant ne sont pas retenus, les travailleurs indépendants sont censés payer les impôts qu'ils doivent pour l'année à la date de dépôt de la déclaration de revenus (généralement le 15 avril)», dit-il. “Formulaire IRS 1040 ES vous permet de calculer vos impôts estimés à l'avance afin de pouvoir les rembourser tous les trimestres tout au long de l’année et évitez de vous faire payer une grosse facture lorsque vous produisez votre déclaration de revenus annuelle.
En règle générale, Medows recommande de mettre au moins 30 pour cent de chaque chèque indépendant que vous recevez dans un compte d'épargne séparé, pour vous assurer que vous pouvez couvrir les impôts d'État et fédéraux que vous pourriez devoir avant de produire votre déclaration.
Heureusement, Medows dit que l'IRS propose des accords de plan de paiement si vous n'êtes pas en mesure de rembourser tous vos arriérés immédiatement. «Il n'y a aucune raison de se cacher de l'IRS, peu importe ce que vous devez», dit-il. «L'IRS a récemment annoncé un certain nombre de changements destinés à aider les contribuables, en particulier ceux touchés par COVID-19, à régler leurs dettes fiscales.» Selon le IRS, cela comprend le fait de permettre à certains contribuables individuels qualifiés qui doivent moins de 250000 $ de s'installer accords de versement sans fournir un état financier ou une justification si leur proposition de paiement mensuel est suffisante.
Par-dessus tout, Medows dit que la chose la plus importante qu'un pigiste puisse faire pour lui-même financièrement est de rester au courant de ses impôts au quotidien. «Utilisez un logiciel de comptabilité ou des feuilles de calcul pour faire le suivi de vos dépenses, classer et payer les impôts estimés et, si nécessaire, engager un comptable», conseille-t-il. Cela signifie également s'accrocher à chacun de vos reçus liés à votre entreprise et éventuellement ouvrir un compte bancaire basé uniquement sur vos dépenses indépendantes, afin que vous puissiez les suivre séparément. «Si vous êtes travailleur autonome, vous devriez suivre vos dépenses tous les jours, pas seulement tous les trimestres», dit-il. "Attendre que vous produisiez votre déclaration de revenus annuelle ne donnera pas des résultats optimaux."
Caroline Biggs
Donateur
Caroline est une écrivaine vivant à New York. Lorsqu'elle ne couvre pas l'art, les intérieurs et les modes de vie des célébrités, elle achète généralement des baskets, mange des cupcakes ou traîne avec ses lapins de sauvetage, Daisy et Daffodil.